Rozliczenie podatku dochodowego w Holandii to obowiązek każdej osoby, która uzyskała dochody w tym kraju w roku podatkowym.

W 2025 roku do rozliczenia za rok 2024 deklarację należy złożyć do 01.05.2025, aby uniknąć problemów z holenderskim urzędem skarbowym. Od 1 marca holenderski urząd Skarbowy rozpoczyna rozpatrywanie deklaracji podatkowych złożonych za ubiegły rok podatkowy.

Osoby, które nie mają obowiązku wykonania rozliczenia mogą skorzystać z możliwości rozliczenia do 5 lat wstecz. Dzięki temu do 31/12/2025 można jeszcze rozliczyć pracę w roku 2020.

Poniżej znajdziesz szczegółowe informacje na ten temat oraz praktyczne wskazówki dotyczące składania deklaracji podatkowych.

Termin składania deklaracji podatkowej do holenderskiego urzędu skarbowego

Holenderski urząd skarbowy (Belastingdienst) wymaga, aby deklaracje podatkowe były złożone w terminie. Termin składania deklaracji podatkowej upływa 1 maja 2025 roku. Zarówno dla osób zameldowanych jak i niezameldowanych na terenie Holandii.


W przypadku braku możliwości dotrzymania tych terminów, można ubiegać się o ich przedłużenie, składając wniosek w holenderskim urzędzie skarbowym. Ważne, aby zrobić to przed upływem wyznaczonego terminu na złożenie deklaracji.

Obowiązek rozliczenia podatku dochodowego

Każda osoba, która osiągnęła dochody uzyskane na terenie Holandii, ma obowiązek złożenia zeznania podatkowego. Dotyczy to zarówno osób prowadzących działalność gospodarczą, jak i tych zatrudnionych na umowę o pracę.



Rozliczenie podatku jest również wymagane w przypadku dochodów z wynajmu nieruchomości lub innych źródeł.

Niezbędne dokumenty do złożenia deklaracji

Aby prawidłowo rozliczyć się z podatku, należy przygotować wymagane dokumenty, w tym:

  • Jaaropgave (karty podatkowe) od pracodawcy.

  • Numer BSN (holenderski numer identyfikacji podatkowej).

  • Zaświadczenia o dochodach osiągniętych w danym roku podatkowym.

  • Potwierdzenia związane z ulgami podatkowymi, np. ulga na partnera fiskalnego.



Jakie ulgi podatkowe są dostępne? Co dzieli cię od zwrotu podatku z Holandii?

Holenderski system podatkowy oferuje różne ulgi podatkowe, które mogą obniżyć wysokość zobowiązań. Najczęściej wykorzystywane ulgi to:

  • Ogólna ulga podatkowa (algemene heffingskorting): Zmniejsza podatek dochodowy.

  • Ulga pracownicza (arbeidskorting): Dotyczy osób aktywnych zawodowo.

  • Ulga na partnera fiskalnego: Dostępna dla osób rozliczających się wspólnie.

Zwrot podatku z Holandii

W przypadku nadpłaty podatku można ubiegać się o jego zwrot. Wysokość zwrotu podatku z Holandii zależy od indywidualnych okoliczności, takich jak dochody uzyskane w danym roku podatkowym, zastosowane ulgi podatkowe czy kwota zapłaconych składek na ubezpieczenia zdrowotne.



Konsekwencje nieterminowego złożenia deklaracji

Niedotrzymanie terminu złożenia deklaracji podatkowej w Holandii może skutkować karami finansowymi. Holenderski urząd skarbowy nakłada grzywny oraz odsetki za zwłokę.



Dlatego ważne jest, aby rozliczyć się z podatku w wyznaczonym terminie lub skorzystać z możliwości przedłużenia terminu składania deklaracji.

Formalności związane z unikaniem podwójnego opodatkowania

Osoby pracujące w Holandii, które uzyskały dochody w więcej niż jednym kraju, mogą skorzystać z przepisów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Aby to zrobić, należy przedstawić zaświadczenie o dochodach z innych krajów oraz potwierdzenie zapłaty podatku w tych krajach.

Rozliczenie podatku w Holandii samodzielnie lub z pomocą specjalistów

Proces rozliczenia podatku można przeprowadzić samodzielnie, korzystając z platformy Belastingdienst lub w formie papierowej. Osoby, które nie są pewne, jak poprawnie rozliczyć podatek, mogą skorzystać z pomocy specjalistów.



Wsparcie biur zajmujących się rozliczeniami podatkowymi w Holandii często obejmuje formalności wynikające z unikania podwójnego opodatkowania oraz doradztwo w zakresie ulg podatkowych.

Terminy i wymagania dotyczące dokumentów podatkowych

Termin złożenia zeznania podatkowego za rok podatkowy 2024 zależy od terminu określanego przez holenderski urząd skarbowy.

Ważne jest, aby posiadać niezbędne dokumenty podatkowe, takie jak karty podatkowe Jaaropgave, oraz numer BSN. Dokumenty te są niezbędne do prawidłowego zadeklarowania podatku w deklaracji podatkowej.

Koszty i czas oczekiwania na zwrot podatku

Rozliczenie PIT w Holandii może wiązać się z kosztami, jeśli zdecydujesz się skorzystać z usług biura rachunkowego. To ile kosztuje rozliczenie podatku w Holandii może różnić się w zależności od wybranej firmy. Warto wybrać tę która proponuje kompleksowe usługi obejmujące także obsługę po usługową zawierającą odpowiedzi na pisma z urzędu po rozliczeniu podatku z Holandii



Czas oczekiwania na zwrot podatku z Holandii wynosi zazwyczaj od kilku tygodni do kilku miesięcy, w zależności od kompletności dokumentacji i obciążenia urzędów skarbowych.

Możliwość skorzystania z dodatkowych ulg przy wykonywaniu rozliczenia podatku dochodowego za dany rok podatkowy

Osoby zatrudnione w Holandii mogą ubiegać się o ulgi związane z kosztami utrzymania, posiadaniem numeru BSN czy kosztami ubezpieczenia zdrowotnego. Wszystko to pomaga zminimalizować zobowiązania wobec holenderskiego urzędu skarbowego.

Uwagi dotyczące miejsc zatrudnienia i dokumentacji

Osoby zmieniające miejsca zatrudnienia w trakcie roku podatkowego powinny dostarczyć dokumenty podatkowe od wszystkich pracodawców. Ważne jest również przedstawienie zaświadczeń z innych krajów, jeśli uzyskałeś dochody poza Holandią.

Rozliczenie podatku z Holandii wymaga posiadania kompletu dokumentów oraz przestrzegania obowiązujących przepisów.

Podsumowanie: do kiedy trzeba się rozliczyć w Holandii w 2025?

Terminowe złożenie deklaracji podatkowej za rok 2024 jest kluczowe dla osób pracujących w Holandii. Przygotowanie niezbędnych dokumentów, znajomość obowiązujących przepisów oraz świadomość dostępnych ulg podatkowych mogą znacznie ułatwić cały proces.



Warto pamiętać o terminie w jakim powinno zostać złożone zeznanie podatkowe, aby uniknąć problemów z holenderskim urzędem skarbowym i ewentualnych kar finansowych.

Rozliczenie podatku dochodowego z Holandii może być nieco skomplikowane, zwłaszcza jeśli nie znasz obowiązujących przepisów.

Jeżeli pracowałeś w Holandii i chcesz uzyskać zwrot nadpłaconego podatku, ważne jest, aby złożyć zeznanie podatkowe w odpowiednim terminie oraz posiadać wszystkie potrzebne dokumenty.

Zwrot podatku z Holandii wymaga złożenia zeznania podatkowego do urzędu skarbowego. Proces rozliczenia podatku w Holandii zazwyczaj rozpoczyna się na przełomie lutego, kiedy to można przystąpić do składania rozliczenia PIT. Rozliczenie podatku dochodowego jest niezbędne, aby uzyskać zwrot nadpłaconego podatku, jeśli taki wystąpił.

Aby rozliczyć podatek, konieczne jest posiadanie numeru BSN oraz dostarczenie dokumentów potwierdzających wysokość uzyskanego dochodu. Zwrot podatku z Holandii trafi bezpośrednio na Twój rachunek bankowy, o ile zeznanie podatkowe zostanie prawidłowo złożone i zatwierdzone przez urząd skarbowy.



Jeżeli prowadzisz działalność gospodarczą, obowiązują Cię nieco inne zasady rozliczenia podatku w Holandii, dlatego warto zapoznać się z obowiązującymi przepisami lub skorzystać z pomocy specjalisty. Czasami, jeśli nie rozliczysz podatku w odpowiednim terminie, możesz otrzymać wezwanie do urzędu skarbowego z prośbą o rozliczenie podatku.

Warto pamiętać, że zwrot podatku w Holandii może być przyznawany w dwóch terminach. Rozliczenie podatku Holandia termin

Rozliczenie podatku dochodowego jest procesem, który wymaga staranności i terminowości, dlatego warto o nim pamiętać, aby móc skorzystać ze zwrotu nadpłaconych kwot.

Informacje dodatkowe

Osoby pracujące w Holandii mają obowiązek przestrzegania obowiązujących przepisów podatkowych (jest w tym także złożenie zeznania podatkowego) oraz terminowego rozliczenia podatku w Holandii od dochodów osiągniętych w tym kraju.

Warto zwrócić uwagę na formalności związane z partnerem fiskalnym, prowadzeniem działalności gospodarczej oraz możliwością skorzystania z ulg podatkowych w zeznaniu podatkowym, dzięki nim na Twój numer rachunku bankowego wpłynie z Holandii zwrot podatku.


Artykuł sponsorowany.